Закон о финансовом мониторинге в Украине

28 апреля 2020 года в Украине вступил в силу закон о финансовом мониторинге, который устанавливает новые правила аутентификации клиентов банков и других финансовых организаций. Если точнее, закон «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» существовал и ранее, но в апреле правила были изменены, для более эффективной борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем и соответствия процедуры актуальным мировым и европейским стандартам финансового мониторинга.

Финансовый мониторинг

Попробуем выяснить, какие изменения несёт в себе новый закон для банков, бизнеса, бухгалтеров и простых граждан. Стоит начать с небольшого вступления, что же из себя представляет финансовый мониторинг.

Финансовый мониторинг — процесс деятельности финансовых организаций, направленный на выявление операций с денежными средствами или другим имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма.

Отмывание средств обычно осуществляется следующим образом: прежде всего, наличные деньги, полученные преступным путём, размещаются в другую, менее подозрительную форму. Затем скрывается источник нелегальных доходов. После чего «отмытые» доходы вводятся в оборот наравне с легальными средствами.

Чтобы выявлять подобные схемы, финансовые организации создают системы внутреннего контроля, которые создают и обеспечивают соблюдение ряда мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Эти меры могут включать: идентификацию клиента, выявление подозрительных операций, своевременное направление полученных сведений в органы контроля, хранение информации, назначение ответственных должностных лиц и обучение правилам сотрудников.

Следует отметить, что обычно клиентов не информируют о принимаемых мерах, что тоже является одним из способов противодействия.

Таким образом, в соответствии с этим законом, каждый украинский банк обязан изучать своих клиентов и осуществляемые ими операции. И имеет право отказать в обслуживании, если клиент не сможет объяснить происхождение своих средств и предоставить подтверждающие документы.

Новый закон о финансовом мониторинге

У критиков закона о финансовом мониторинге вызывал опасение сам процесс внедрения системы мониторинга.  По их мнению, есть риск того, что финансовые организации будут иметь склонность лишний раз заблокировать операцию «на всякий случай». Кроме того, некоторые граждане испытывают беспокойство по поводу того, что придётся «отчитываться за каждую копейку».

На самом деле новый закон только ужесточил правила финансового мониторинга, возложив ответственность за незаконные финансовые операции на банки. Нарушение влечёт за собой серьёзные штрафы. Подобный мониторинг — вовсе не украинская инновация. Такую политику ведут во многие других странах, в том числе в ЕС.

Какие конкретно изменения произошли? Рассмотрим некоторые из них:

1. Была увеличена пороговая сумма финансовой операции, подлежащая финансовому мониторингу — со 150 000 гривен до 400 000 гривен.
2. В систему мониторинга внедрён риск-ориентированный подход. Это понимание, оценка и выявление рисков легализации доходов, полученных преступным путём и принятие соответствующих мер по управлению рисками для обеспечения их минимизации. Финансовые организации обязаны применять данный подход, учитывая сопутствующие факторы риска, такие как географическое расположение государства (через которое клиент осуществляет операции), виды товаров и услуг, от которых получен доход, способ предоставления или получения услуг и др. Такой подход призван заменить массовый контроль и уменьшить бюрократические процессы.
3. Новая процедура идентификации клиента, не требующая его физического присутствия.
4. Ужесточение процедуры выявления конечных бенефициарных собственников. Если ранее финансовые организации при выявлении бенефициаров клиента основывались на предоставленную клиентом структуру собственности, а также на данные единого государственного реестра, то сейчас закон предполагает проверку конечного бенефициара еще по ряду пунктов, например, проверку данных из других официальных источников, проверку достоверности полученной информации о конечном бенефициаре и др. В случае расхождения данных, полученных из реестра и данных, полученных от клиента, организации обязаны уведомлять уполномоченные органы контроля за финмониторингом.
5. Новые правила осуществления перевода средств. Для верификации, как получателю, так и отправителю денежных средств понадобиться предоставить определённые данные. На сумму до 30 000 гривен — номер счета / электронного кошелька / электронного платёжного средства / банковской карты / уникальным номером финансовой операции (для получателя); на сумму, превышающую 30 000 гривен, или если перевод осуществляется за пределы Украины, они должны сопровождаться информацией о получателе и отправителе — фамилия, имя, отчество (полной наименование для юридических лиц), номер счёта или уникальный номер финансовой операции.
6. Ответственность за нарушение требований Закона. Прежде всего, в законе определено, что за одно нарушение может быть применена только одна мера наказания. В случае совершения нескольких нарушений, штрафы «плюсуются». Кроме того, размеры штрафов были увеличены

Операции, (не)подлежащие мониторингу

Сразу после принятия закона украинцы сталкивались с ситуациями, когда банки блокировали операции на крупные суммы. При этом требуя документального подтверждения происхождения средств и цели их использования, ссылаясь на финансовый мониторинг. Несомненно, это вызывало негодование со стороны клиентов, которые ничего не знали о новом законе. За какие операции вам придётся отчитаться?

Под анализ попадают счета и операции абсолютно всех украинцев, будь то физические лица, юридические лица, предприниматели и т.д. Что касается сумм, банк вправе заблокировать операции на любые суммы, если они имеют признаки нелегальной деятельности — отмывания денег, фиктивного предпринимательства, уклонения от налогов и т.д. Логично, что большее внимание привыкают финансовые операции с крупными суммами. Операции на сумму свыше 400 000 гривен попадают под обязательный финмониторинг. Но и в случаях, когда клиенты снимают более мелкие суммы по несколько раз, или сумма операции больше, чем ваши стандартные операции — это может вызвать вопросы у банка. В этом случае банк потребует документы — это могут быть договоры с контрагентами, бухгалтерские документы, подтверждающие факт оказания услуг, накладные и прочие документы. Главное, чтобы банк убедился, что вы получили деньги легально.

Что касается типа операций, финансовый мониторинг не распространяется на:

• оплату коммунальных услуг, налогов, штрафов и других обязательных платежей (независимо от суммы);
• оплату кредита (до 30 тыс. грн);
• переводы, осуществленные с помощью платёжной карты, для оплаты товаров и услуг, если номер карты сопровождает перевод (независимо от суммы);
• все наличные переводы в пределах Украины (до 5 тыс. грн);
• снятие средств со своего счета.

Подводя итог, следует сказать, что новый закон о финансовом мониторинге в целом совершенствует систему противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путём, но все достоинства и недостатки в полной мере можно будет оценить лишь спустя время.

Зарегистрируйтесь и отправляйте деньги в Украину быстро и выгодно

Также просматривают